中国地震局


关于印发《地震行业科研专项管理办法（试行）》的通知


为贯彻落实《国家中长期科学技术发展规划纲要（2006—2020年）》，支持开展公益性行业科研工作，中央财政设立公益性行业科研专项经费，自2006年起，选择部分公益特点突出、行业科研任务较重的部门，先行开展试点。我局已被列为第一批开展公益性行业科研试点的部门。

为规范和加强地震行业科研专项经费与项目管理，根据财政部、科技部制定的《公益性行业科研专项经费管理试行办法》（财教〔2006〕219号），结合我局具体实际，制定了《地震行业科研专项管理办法（试行）》，现印发给你们，请遵照执行。

附件：公益性行业科研专项经费管理试行办法



二○○六年十二月三十日






中震发财〔2006〕121号


关于印发《地震行业科研专项管理办法
（试行）》的通知

各省、自治区、直辖市地震局，各直属单位：
为贯彻落实《国家中长期科学技术发展规划纲要（2006—2020年）》，支持开展公益性行业科研工作，中央财政设立公益性行业科研专项经费，自2006年起，选择部分公益特点突出、行业科研任务较重的部门，先行开展试点。我局已被列为第一批开展公益性行业科研试点的部门。
为规范和加强地震行业科研专项经费与项目管理，根据财政部、科技部制定的《公益性行业科研专项经费管理试行办法》（财教〔2006〕219号），结合我局具体实际，制定了《地震行业科研专项管理办法（试行）》，现印发给你们，请遵照执行。

附件：公益性行业科研专项经费管理试行办法




二○○六年十二月三十日






地震行业科研专项管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）》(以下简称《规划纲要》)、《国家防震减灾规划（2006—2020年）》，规范和加强地震行业科研专项（以下简称地震专项）管理，提高资金使用效益，根据《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见》（国办发〔2006〕56号）、财政部和科技部《公益性行业科研专项经费管理试行办法》（财教〔2006〕219号），制定本办法。
第二条 地震专项是指中央财政公益性行业科研专项经费支持的地震行业科研项目。
第三条 地震专项支持地震行业应急性、培育性、基础性科研工作。主要包括：
一、地震行业应用基础研究；
二、地震行业重大公益性技术前期预研；
三、地震行业实用技术研究开发;
四、国家标准和地震行业重要技术标准研究；
五、地震计量、检验检测技术研究。
第四条 地震专项管理和经费使用的原则：
一、明确目标，突出重点。要有明确的绩效目标，充分体现地震行业科研的特点与重点，合理区分和衔接国家支持的其他项目。专项只下设项目层次，项目不分解，避免地震专项经费分散使用。
二、权责明确，规范管理。坚持部门决策与专家咨询相结合，实行决策、实施、监督相互独立和制约的管理机制。
三、科学安排，整合协调。科学合理地确定项目，严格按照项目目标编制预算，杜绝随意性。加强科技资源的统筹协调和有效整合。
四、专款专用，追踪问效。严格按照国家和中国地震局有关财务制度的规定，将地震专项经费纳入单位财务统一管理，单独核算，确保专款专用，建立面向结果的追踪问效机制。
第五条 根据项目类型特点，采取招标或者择优委托方式确定项目承担单位。
第六条 项目承担单位一般为中国地震局所属研究所、防灾科技学院和下属企业，地震局系统外中国大陆境内具有独立法人资格的科研院所、高等院校、内资或内资控股企业所承担的项目经费总额不得低于地震专项经费的15%。

第二章 组织管理体系

第七条 成立地震行业科研专项管理咨询委员会（以下简称委员会），由地震系统内9人和系统外6人组成。中国地震局领导担任主任，其他成员为中国地震局发展与财务司、人事教育和科技司（以下简称科技司）、监测预报司、震害防御司、应急救援司的负责人，建设部、中国科学院、国家自然科学基金会、北京大学、中国科技大学等部门或单位的专家，以及地震专项专家组组长。
第八条 委员会下设地震专项专家组。专家组由相关领域的专家组成，一般不少于15人，其中地震系统外专家比例不少于三分之一。专家组成员每两年更换三分之一，最长不得连续超过6年。专家组成员任期内实行回避制度，不得承担地震行业科研专项。
第九条 发展与财务司职责
一、负责落实财政部的相关要求。
二、负责组织编制地震行业科研专项规划。
三、负责组织制定地震行业科研专项管理办法。
四、负责审定年度项目建议和项目上报方案。
五、根据财政部批复，与项目承担单位签订项目任务书并下达项目预算。
六、负责项目验收与绩效考评。
第十条 科技司职责
一、负责落实科技部的相关要求。
二、参与编制地震行业科研专项规划。
三、参与制定地震行业科研专项管理办法。
四、负责与国家相关科研项目的衔接协调工作。
五、负责组织提出年度项目建议方案。
六、负责组织项目承担单位的遴选工作，确定项目承担单位。
七、负责组织编制项目实施方案和预算；
八、负责组织提出年度项目上报方案。
九、负责项目日常管理。
十、参与项目验收。
第十一条 监测预报司、震害防御司、应急救援司职责
一、参与编制地震行业科研专项规划。
二、参与制定地震行业科研专项管理办法。
三、负责提出年度相关项目建议。
四、负责对相关项目申报承担单位提出意见，并参与相关项目承担单位的遴选工作。
五、负责组织项目承担单位编制及评审相关项目实施方案和预算。
六、参与提出年度相关项目上报方案。
七、参与相关项目日常管理。
八、参与相关项目验收。
第十二条 委员会职责
一、根据地震行业科技发展规划和年度实际需求，提出专项目标和任务需求建议。
二、对专项项目提出建议。
三、提出项目承担单位选择方式建议。
四、对项目执行全过程发挥咨询评议作用。
五、组建专家组，承担项目评审任务。
第十三条 项目承担单位任务
一、履行项目法人职责，对项目实施实行全过程管理，监督项目负责人严格执行项目任务书。
二、编制项目实施方案和预算。
三、落实项目约定支付的自筹经费及其它配套条件。
四、按照规定管理和使用项目经费。
五、接受监督检查、验收和绩效考评。

第三章 项目审批程序

第十四条　中国地震局结合《规划纲要》的目标和任务以及地震行业科技发展需要，在国家五年规划的第一年组织制定地震行业科技专项规划，报送科技部和财政部备案。
第十五条　中国地震局根据地震行业科技专项规划，围绕确定的目标、任务和实际需求，提出项目建议，于每年4月底前报送科技部、财政部。项目建议的要求是：
一、具有明确的目标和考核指标。
二、完成后能够直接投入应用或具有较强应用前景。
三、与国家科技计划项目层次区分清楚，避免重复交叉。
第十六条 中国地震局根据科技部反馈意见，对项目建议调整后予以发布。
第十七条 项目申报单位依据发布的项目建议要求，填写项目申报书，在规定的时限内正式提交项目申请。
第十八条 中国地震局采用招标或择优委托方式确定项目承担单位。
一、研究目标、内容明确，完成时限和评审标准确定，可引起有效竞争的项目，采用招标方式。
二、具备以下情形之一的，可采用择优委托方式。
（一）涉及国家安全和国家秘密的；
（二）只有两家以下（含两家）潜在投标人可供选择的；
（三）没有引起有效竞争或者对招标文件未作实质性响应，或发生其它情形而导致废除所有投标的；
（四）法律法规规定的其他情况。
第十九条 参加评审工作的专家和工作人员须遵守以下回避规定与评审纪律：
一、不得泄露评议、评审过程中的情况和未经批准的评审结果。
二、申请担任项目负责人的专家不得出席当年的项目评审。
三、参加评审的专家回避本人参加的项目的评议和评审；
四、参加评审的专家和工作人员回避直系亲属参加及其他可能影响公正性的项目评审；
五、评审专家不得以任何方式收取评审对象的报酬和费用。评审期间，个人不得就评审事项与评审对象及相关人员进行联系。
第二十条 为切实保护申请者和评审者的权益，须遵守以下保密规定：
一、保护被评审项目的知识产权和技术秘密，不得擅自复制、泄露或以任何形式剽窃；
二、不得泄露评审专家姓名和单位。
第二十一条 中国地震局组织项目承担单位编制项目实施方案和项目预算。
第二十二条 项目实施方案的主要内容包括:
一、项目总体目标、年度目标；
二、项目研究任务、技术路线和组织实施方式；
三、项目分年度实施方案；
四、项目承担单位已有科研条件。
第二十三条 项目预算编制的要求是：
一、项目预算的编制应当根据项目任务的合理需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则。
二、项目预算编制时应当同时编制来源预算与支出预算。
来源预算除申请专项经费外，有自筹经费来源的，应当提供出资证明及其他相关财务资料。自筹经费包括单位的自有货币资金、专项用于该项目研究的其他货币资金等。
支出预算应当按照经费开支范围确定的支出科目和不同经费来源编列，同一支出科目一般不得同时列支专项经费和自筹经费。支出预算应当对各项支出的主要用途和测算理由等进行详细说明。
第二十四条 中国地震局组织专家对项目实施方案进行评审。根据评审结果，提出项目预算安排建议，按照优先顺序排序后于每年7月底前报送财政部。
第二十五条 根据财政部的批复，中国地震局与项目承担单位签订项目任务书。
第二十六条 根据财政部的要求，中国地震局将地震专项纳入年度部门预算，编制报送年度项目预算。

第四章 项目执行

第二十七条 项目承担单位根据签订的项目任务书开展项目研究开发工作。
第二十八条 项目执行过程中实行重大事项报告制度。在项目实施期间出现项目计划任务调整、项目负责人变更或调动单位、项目承担单位变更等重大事项，项目负责人和项目承担单位应及时报中国地震局科技司。
第二十九条 项目执行的全过程中充分发挥委员会的咨询评议作用。
第三十条 专项经费的拨付按照财政资金支付管理的有关规定执行。经费使用中涉及政府采购的，按照政府采购有关规定执行。
第三十一条 项目承担单位应当严格按照下达的项目预算执行，一般不予调整。确有必要调整时，应当按照以下程序审批：
一、项目预算、项目年度预算总额的调整应经中国地震局发展与财务司同意后报财政部批准。
二、项目支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。其他支出科目，在不超过该科目核定预算10%，或超过10%但科目调整金额不超过5万元的，由项目承担单位根据研究需要调整执行；其他支出科目预算执行超过核定预算10%且金额在5万元以上的，由项目承担单位提出调整意见按预算管理程序报中国地震局发展与财务司批准。
第三十二条 项目承担单位应当严格按照本办法的规定，制定内部管理办法，建立健全内部控制制度，加强对专项经费的监督和管理，对专项经费及其自筹经费分别进行单独核算。
第三十三条 项目承担单位应当严格按照本办法规定的经费开支范围和标准办理支出。严禁使用项目经费支付各种罚款、捐款、赞助、投资等，严禁以任何方式变相谋取私利。
第三十四条 项目承担单位应当按照规定编制项目经费年度专项决算。项目经费下达之日起至年度终了不满三个月的，当年可以不编报年度专项决算，其经费使用情况在下一年度的年度专项决算中反映。项目经费决算由项目承担单位财务部门编制，于每年的4月20日前将上年度专项决算上报中国地震局，中国地震局审核汇总后于每年的5月20日前报送财政部。
第三十五条 在研项目的年度结存经费，结转下一年度按规定继续使用。项目因故终止，项目承担单位财务部门应当及时清理账目与资产，编制财务报告及资产清单，按程序上报中国地震局。中国地震局发展与财务司组织进行清查处理，收回剩余经费（含处理已购物资、材料及仪器、设备的变价收入），并执行财政部关于结余资金管理的有关规定。
第三十六条 专项经费形成的固定资产属国有资产，一般由项目承担单位进行管理和使用，国家有权调配用于相关科学研究开发。专项经费形成的知识产权等无形资产的管理，按照国家有关规定执行。
专项实施中所需的仪器设备应当尽量采取共享方式取得。专项经费形成的大型科学仪器设备、科学数据、自然科技资源等，按照国家有关规定开放共享，减少重复浪费，提高资源利用效率。
项目承担单位应当建立规范、健全的项目科学数据记录和报告制度，及时上报项目有关数据。
第五章 项目经费开支范围

第三十七条 项目经费是指在项目组织实施过程中与研究开发活动直接相关的、由专项经费支付的各项费用。
第三十八条 项目经费的开支范围一般包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、管理费等。
一、设备费：是指在项目研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。专项经费要严格控制设备购置费支出。
二、材料费：是指在项目研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
三、测试化验加工费：是指在项目研究开发过程中支付给外单位（包括项目承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
四、燃料动力费：是指在项目研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。
五、差旅费：是指在项目研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。
六、会议费：是指在项目研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或项目等活动而发生的会议费用。项目承担单位应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。
七、国际合作与交流费：是指在项目研究开发过程中项目研究人员出国及外国专家来华工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。项目发生国际合作与交流费时，应当事先报经中国地震局审核同意。
八、出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目研究开发过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。
九、劳务费：是指在项目研究开发过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的相关人员（如在校研究生）和项目组临时聘用人员等的劳务性费用。
十、专家咨询费：是指在项目研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与专项经费及其项目管理相关的工作人员。
以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500—800元/人天、其他专业技术人员300—500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300—400元/人天、其他专业技术人员200—300元/人天执行。
以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60—100元/人次、其他专业技术人员40—80元/人次的标准执行。
十一、管理费：是指在项目研究开发过程中对使用本单位现有仪器设备及房屋，日常水、电、气、暖消耗，以及其他有关管理费用的补助支出。管理费按照项目专项经费预算分段超额累退比例法核定，核定比例如下:
项目经费预算在100万元及以下的部分按照8%的比例核定；
超过100万元至500万元的部分按照5%的比例核定；
超过500万元至1000万元的部分按照2%的比例核定；
超过1000万元的部分按照1%的比例核定。
管理费实行总额控制,由项目承担单位管理和使用。
第三十九条 项目在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其他支出，应当在申请预算时单独列示，单独核定。

第六章 监督检查与绩效考评

第四十条 财政部、科技部对专项经费拨付使用情况进行监督检查。
第四十一条 按照规定加强对项目实施的监督检查、验收和绩效考评。
第四十二条 项目完成后，项目承担单位应当及时提出项目验收申请。项目验收分为财务验收和业务验收两个阶段，财务验收是进行业务验收的前提。
第四十三条 中国地震局发展与财务司负责组织对项目进行财务审计与财务验收，财务审计是财务验收的重要依据。存在下列行为之一的，不得通过财务验收：
一、编报虚假预算，套取国家财政资金；
二、未对专项经费进行单独核算；
三、截留、挤占、挪用专项经费；
四、违反规定转拨、转移专项经费；
五、提供虚假财务会计资料；
六、未按规定执行和调整预算；
七、虚假承诺、自筹经费不到位；
八、其他违反国家财经纪律的行为。
第四十四条 财务验收完成后，中国地震局科技司组织业务验收。存在下列行为之一的，不得通过业务验收：
一、项目、项目目标任务完成不到85%；
二、所提供的验收文件、资料、数据不真实，存在弄虚作假；
三、未经申请或批准，项目承担单位、项目负责人、项目目标、研究内容、技术路线等发生变更；
四、超过下达的项目任务执行年限半年以上未完成，并且事先未做出说明。
第四十五条 项目通过验收后，项目承担单位应当在一个月内及时办理财务结账手续。项目经费如有结余，应当及时全额上缴中国地震局，由发展与财务司按照财政部关于结余资金管理的有关规定执行。
第四十六条 中国地震局结合财务验收和业务验收，逐步建立对项目经费的绩效考评制度。
第四十七条 中国地震局负责制定对未通过验收以及其它违反相关管理规定的行为追究责任的规定。
第四十八条 财政部会同科技部组织抽取项目进行项目实施情况年度检查和财务审计，逐步建地震专项经费的绩效评价制度。
第四十九条 年度检查、财务审计和绩效评价的结果将作为调整地震专项经费预算规模的重要依据。

第七章 附 则

第五十条 本办法由中国地震局负责解释。
第五十一条 本办法自发布之日起施行。




附件：

公益性行业科研专项经费管理试行办法
财政部 科技部
二○○六年十一月三日

第一章 总 则

第一条 为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）》(以下简称《规划纲要》)，支持开展公益性行业科研工作，根据《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见的通知》（国办发[2006]56号），中央财政设立公益性行业科研专项经费（以下简称“专项经费”）。为规范和加强专项经费的管理，提高资金使用效益，制定本办法。
第二条 专项经费主要用于支持公益性科研任务较重的国务院所属行业主管部门（以下简称“行业主管部门”），围绕《规划纲要》重点领域和优先主题，组织开展本行业应急性、培育性、基础性科研工作。主要包括：
（一）行业应用基础研究；
（二）行业重大公益性技术前期预研；
（三）行业实用技术研究开发;
（四）国家标准和行业重要技术标准研究；
（五）计量、检验检测技术研究。
第三条 专项经费管理和使用的原则：
（一）明确目标，突出重点。专项经费支持的项目要有明确的绩效目标，充分体现行业科研的特点与重点，并且与国家科技计划支持的项目合理区分层次，做好与国家科技计划项目的衔接。专项下只设项目层次，项目不分解，避免专项经费分散使用。
（二）权责明确，规范管理。专项经费管理各方权责明确、各负其责，坚持政府决策与专家咨询相结合，实行决策、实施、监督相互独立、相互制约的管理机制。
（三）科学安排，整合协调。要严格按照项目的目标，科学合理地编制和安排预算，杜绝随意性。要加强科技资源的统筹协调和有效整合。
（四）专款专用，追踪问效。要严格按照国家有关财务制度的规定，将专项经费纳入单位财务统一管理，单独核算，确保专款专用，并建立面向结果的追踪问效机制。
第四条 根据专项经费项目类型特点，一般采取招标或者择优委托方式确定项目承担单位。项目承担单位一般为中国大陆境内具有独立法人资格的科研院所、高等院校和内资或内资控股企业等。
第五条 行业主管部门系统外的单位承担专项经费项目的财政资金应当占各行业专项经费的一定比例，具体比例由行业主管部门确定并报送财政部备案。

第二章 组织管理体系

第六条 行业主管部门应当在财政部、科技部的指导下，组织来自行业主管部门以外的相关部门的管理代表和来自行业协会、科研院所、高等院校等方面的科技、管理、经济等领域的专家，成立专项经费管理咨询委员会（以下简称“委员会”）。专项经费项目组成员和其他可能影响公正的人员，不得担任委员会成员。委员会下可以根据需要设立专家组。
委员会成员一般不少于9人，其中应当保证40%以上的本部门及直属单位以外的人员。委员会主任由行业主管部门领导担任。委员会成员名单报送财政部、科技部备案。
第七条 财政部和科技部的主要职责是：
（一）财政部会同科技部制定专项经费管理办法；
（二）科技部负责对行业主管部门报送的专项经费项目建议提出协调意见;
（三）财政部会同科技部组织专项经费项目预算评审评估；
（四）财政部负责核批专项经费项目总预算及年度预算；
（五）财政部会同科技部组织抽取项目进行项目实施情况年度检查和财务审计，逐步建立专项经费的绩效评价制度。
第八条 行业主管部门的主要职责是：
（一）制定本行业科技发展战略规划；
（二）负责委员会的组建和管理工作；
（三）审核委员会提出的项目建议，并提出项目预算及年度预算安排建议方案；
（四）确定项目承担单位，与项目承担单位签订项目任务书；
（五）组织项目实施方案的评审和协作攻关；
（六）协调处理项目执行中的重大问题，组织监督检查、财务审计、项目验收和对项目经费的绩效考评。
第九条 委员会的主要职责是：
（一）根据行业科技发展战略规划,向行业主管部门提出专项经费项目建议；
（二）提出项目承担单位选择方式建议；
（三）对项目执行的全过程发挥咨询评议作用。
第十条 项目承担单位的主要职责是：
（一）按照要求编制项目实施方案和项目预算；
（二）按照签订的项目任务书具体实施项目，按照规定管理和使用项目经费，落实项目约定支付的自筹经费及其它配套条件；
（三）接受监督检查、验收和绩效考评。
第三章 项目及其预算审批程序

第十一条 行业主管部门结合《规划纲要》的目标和任务以及本行业科技发展的实际需要，在国家五年规划期第一年制定本行业科技发展战略规划，报送科技部和财政部备案。
第十二条 委员会根据行业科技发展战略规划，围绕确定的目标、任务和实际需求，提出专项经费项目建议，由行业主管部门审核后于每年4月底前报送科技部、财政部。项目建议的要求是：
（一）具有明确的目标和考核指标；
（二）完成后能够直接投入应用或具有较强应用前景；
（三）与国家科技计划项目层次区分清楚，避免重复交叉。
第十三条 科技部对行业主管部门报送的项目建议进行审核，对于与国家科技计划项目的重复交叉和各行业主管部门项目之间的重复交叉提出协调意见，于每年5月底前反馈行业主管部门，同时抄送财政部。
第十四条 行业主管部门根据科技部的反馈意见，委托委员会对项目进行调整，并由委员会提出项目承担单位选择方式建议报送行业主管部门。
第十五条 行业主管部门根据委员会提出的项目承担单位选择方式建议，采取择优委托或者招投标方式确定项目承担单位，并组织项目承担单位编制项目实施方案和项目预算。
第十六条 项目实施方案的主要内容包括:
（一）项目总体目标、年度目标；
（二）项目研究任务、技术路线和组织实施方式；
（三）项目分年度实施方案；
（四）项目承担单位已有科研条件。
第十七条 项目预算编制的要求是：
（一）项目预算的编制应当根据项目任务的合理需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则。
（二）项目预算编制时应当同时编制来源预算与支出预算。
来源预算除申请专项经费外，有自筹经费来源的，应当提供出资证明及其他相关财务资料。自筹经费包括单位的自有货币资金、专项用于该项目研究的其他货币资金等。
支出预算应当按照经费开支范围确定的支出科目和不同经费来源编列，同一支出科目一般不得同时列支专项经费和自筹经费。支出预算应当对各项支出的主要用途和测算理由等进行详细说明。
（三）有多个单位共同承担一个项目的，要同时编制列示各单位承担的主要任务、经费预算等。
（四）项目预算由项目负责人协助项目承担单位财务部门共同编制。
（五）编制项目预算时，需要同时申明项目承担单位的现有组织实施条件和资源，以及从单位外部可能获得的共享服务，并针对项目实施可能形成的科技资源和成果，提出社会共享的方案。
第十八条 行业主管部门组织专家对项目实施方案进行评审。行业主管部门建立评审专家库，建立和完善评审专家的遴选、回避、信用和问责制度。
第十九条 行业主管部门根据评审结果，提出专项经费项目预算安排建议，按照优先顺序排序后于每年7月底前一并报送财政部。
第二十条 财政部会同科技部组织专家或委托中介机构进行项目预算评审评估。
第二十一条 财政部根据预算评审评估结果，批复项目总预算，并抄送科技部。
第二十二条 行业主管部门根据财政部批复的项目总预算，与项目承担单位签订项目任务书，下达项目总预算。批复预算的项目应当纳入全国科研项目预算管理数据库统一管理，分年度滚动安排。
第二十三条 行业主管部门根据财政部部门预算编制的要求和批复的项目总预算，在部门预算“一上”时报送年度项目预算。
第二十四条 财政部结合财力情况，核批年度项目预算。
第二十五条 实行招标投标管理的项目，按照国家招投标的有关规定执行。
第二十六条 专项经费预算安排可以探索实行“项目先启动、依据成果后补助”等方式。

第四章 项目经费开支范围

第二十七条 项目经费是指在项目组织实施过程中与研究开发活动直接相关的、由专项经费支付的各项费用。
第二十八条 项目经费的开支范围一般包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、管理费等。
（一）设备费：是指在项目研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。专项经费要严格控制设备购置费支出。
（二）材料费：是指在项目研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
（三）测试化验加工费：是指在项目研究开发过程中支付给外单位（包括项目承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
（四）燃料动力费：是指在项目研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。
（五）差旅费：是指在项目研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。
（六）会议费：是指在项目研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或项目等活动而发生的会议费用。项目承担单位应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。
（七）国际合作与交流费：是指在项目研究开发过程中项目研究人员出国及外国专家来华工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。项目发生国际合作与交流费时，应当事先报经行业主管部门审核同意。
（八）出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目研究开发过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。
（九）劳务费：是指在项目研究开发过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的相关人员（如在校研究生）和项目组临时聘用人员等的劳务性费用。
（十）专家咨询费：是指在项目研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与专项经费及其项目管理相关的工作人员。
以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500—800元/人天、其他专业技术人员300—500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300—400元/人天、其他专业技术人员200—300元/人天执行。
以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60—100元/人次、其他专业技术人员40—80元/人次的标准执行。
（十一）管理费：是指在项目研究开发过程中对使用本单位现有仪器设备及房屋，日常水、电、气、暖消耗，以及其他有关管理费用的补助支出。管理费按照项目专项经费预算分段超额累退比例法核定，核定比例如下:
项目经费预算在100万元及以下的部分按照8%的比例核定；
超过100万元至500万元的部分按照5%的比例核定；
超过500万元至1000万元的部分按照2%的比例核定；
超过1000万元的部分按照1%的比例核定。
管理费实行总额控制,由项目承担单位管理和使用。
第二十九条 项目在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其他支出，应当在申请预算时单独列示，单独核定。

第五章 项目及其预算执行

第三十条 项目承担单位根据与行业主管部门签订的项目任务书开展项目研究开发工作。
第三十一条 项目执行过程中实行重大事项报告制度。在项目实施期间出现项目计划任务调整、项目负责人变更或调动单位、项目承担单位变更等重大事项，项目负责人和项目承担单位应当及时报行业主管部门批准。
第三十二条 项目执行的全过程中应当充分发挥委员会的咨询评议作用。
第三十三条 专项经费的拨付按照财政资金支付管理的有关规定执行。经费使用中涉及政府采购的，按照政府采购有关规定执行。
第三十四条 项目承担单位应当严格按照下达的项目预算执行，一般不予调整。确有必要调整时，应当按照以下程序审批：
（一）项目预算、项目年度预算总额的调整应当报经财政部批准。
（二）项目支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。其他支出科目，在不超过该科目核定预算10%，或超过10%但科目调整金额不超过5万元的，由项目承担单位根据研究需要调整执行；其他支出科目预算执行超过核定预算10%且金额在5万元以上的，由项目承担单位提出调整意见按程序报行业主管部门批准。
第三十五条 项目承担单位应当严格按照本办法的规定，制定内部管理办法，建立健全内部控制制度，加强对专项经费的监督和管理，对专项经费及其自筹经费分别进行单独核算。
第三十六条 项目承担单位应当严格按照本办法规定的经费开支范围和标准办理支出。严禁使用项目经费支付各种罚款、捐款、赞助、投资等，严禁以任何方式变相谋取私利。
第三十七条 项目承担单位应当按照规定编制项目经费年度专项决算。项目经费下达之日起至年度终了不满三个月的，当年可以不编报年度专项决算，其经费使用情况在下一年度的年度专项决算中反映。项目经费决算由项目承担单位财务部门编制，于每年的4月20日前将上年度专项决算报送行业主管部门，行业主管部门审核汇总后于每年的5月20日前报送财政部。
第三十八条 在研项目的年度结存经费，结转下一年度按规定继续使用。项目因故终止，项目承担单位财务部门应当及时清理账目与资产，编制财务报告及资产清单，按程序报送行业主管部门。行业主管部门组织进行清查处理，剩余经费（含处理已购物资、材料及仪器、设备的变价收入）收回行业主管部门，由行业主管部门按照财政部关于结余资金管理的有关规定执行。
第三十九条 专项经费形成的固定资产属国有资产，一般由项目承担单位进行管理和使用，国家有权调配用于相关科学研究开发。专项经费形成的知识产权等无形资产的管理，按照国家有关规定执行。
专项实施中所需的仪器设备应当尽量采取共享方式取得。专项经费形成的大型科学仪器设备、科学数据、自然科技资源等，按照国家有关规定开放共享，减少重复浪费，提高资源利用效率。
项目承担单位应当建立规范、健全的项目科学数据记录和报告制度，按照行业主管部门的要求及时上报项目有关数据。

第六章 监督检查与绩效考评

第四十条 财政部、科技部对专项经费拨付使用情况进行监督检查。
第四十一条 行业主管部门应当按照规定加强对项目实施的监督检查、验收和绩效考评。
第四十二条 项目完成后，项目承担单位应当及时向行业主管部门提出项目验收申请。项目验收分为财务验收和业务验收两个阶段，财务验收是进行业务验收的前提。
第四十三条 行业主管部门负责组织对项目进行财务审计与财务验收，财务审计是财务验收的重要依据。存在下列行为之一的，不得通过财务验收：
（一）编报虚假预算，套取国家财政资金；
（二）未对专项经费进行单独核算；
（三）截留、挤占、挪用专项经费；
（四）违反规定转拨、转移专项经费；
（五）提供虚假财务会计资料；
（六）未按规定执行和调整预算；
（七）虚假承诺、自筹经费不到位；
（八）其他违反国家财经纪律的行为。
第四十四条 财务验收完成后，行业主管部门组织业务验收。存在下列行为之一的，不得通过业务验收：
（一）项目、项目目标任务完成不到85%；
（二）所提供的验收文件、资料、数据不真实，存在弄虚作假；
（三）未经申请或批准，项目承担单位、项目负责人、项目目标、研究内容、技术路线等发生变更；
（四）超过下达的项目任务执行年限半年以上未完成，并且事先未做出说明。
第四十五条 项目通过验收后，项目承担单位应当在一个月内及时办理财务结账手续。项目经费如有结余，应当及时全额上缴行业主管部门，由行业主管部门按照财政部关于结余资金管理的有关规定执行。
第四十六条 行业主管部门应当结合财务验收和业务验收，逐步建立对项目经费的绩效考评制度。
第四十七条 行业主管部门负责制定对未通过验收以及其它违反相关管理规定的行为追究责任的规定。
第四十八条 财政部会同科技部组织抽取项目进行项目实施情况年度检查和财务审计，逐步建专项经费的绩效评价制度。
第四十九条 年度检查、财务审计和绩效评价的结果将作为调整分行业专项经费预算规模的重要依据。

第七章 附 则

第五十条 行业主管部门可以根据本办法制定相关具体办法，报财政部、科技部备案。
第五十一条 本办法由财政部、科技部负责解释。
第五十二条 本办法自发布之日起施行。
中国农业银行


中国农业银行关于印发《中国农业银行扶持粮棉大县发展经济贷款管理办法》和《中国农业银行建设高产优质高效农业示范区贷款管理办法》的通知

1995年12月7日，中国农业银行

各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
现将修订后的《中国农业银行扶持粮棉大县发展经济贷款管理办法》和《中国农业银行建设高产优质高效农业示范区贷款管理办法》印发给你们，请遵照执行。并将实行中遇到的问题，随时报告总行。
原农银发（1994）153号文件下发的《中国农业银行扶持粮棉大县发展经济贷款管理办法》和《中国农业银行高效优质高产农业示范区贷款管理办法》即行废止。

附一：中国农业银行扶持粮棉大县发展经济贷款管理办法

第一章 总 则
第一条 根据《中共中央、国务院关于当前农业和农村经济发展若干政策措施》要求，中国农业银行从1994年起，开设扶持粮棉大县发展经济贷款，集中支持粮棉大县提高粮棉生产能力，增强综合经济实力，加快农村经济发展。为切实管好用好此项贷款，特制定本办法。
第二条 粮棉大县发展经济贷款所需规模由中国人民银行在中国农业银行农业贷款计划中专项安排；粮棉大县发展经济贷款所需资金，由中国农业银行统筹解决。中国农业银行按照《中华人民共和国商业银行法》和《贷款通则》等有关贷款的政策原则，组织发放及管理粮棉大县发展经济贷款。
第三条 粮棉大县发展经济贷款按照粮棉大县经济发展规划，统筹安排，集中使用，坚持“粮棉稳定增长、调整结构、综合开发、提高效益”的方针，讲求实效。在促进粮棉生产稳定增长的基础上，积极扶持粮棉大县发挥资源优势，因地制宜，大力发展经济，增强综合经济实力，增加农民经济收入，实现富县裕民。
第四条 粮棉大县发展经济贷款，必须坚持“有借有还、到期归还”、“谁用谁借谁还”和“借款自愿、贷款自主”等信贷原则，依法管理，确保贷款的安全周转和效益。
第五条 各级行要依法履行职责，严格执行政策，坚持贷款自主原则，确保贷款落实到位和有效周转。任何单位和个人都不能强迫银行发放贷款或阻止收回贷款。各级信贷人员要遵纪守法，不得利用职权谋取私利，对违反信贷政策、原则，以贷谋私的要按规定追究责任，严肃处理。

第二章 贷款范围和用途
第六条 粮棉大县发展经济贷款，只限用于国家确定的商品粮大县（含国营农业垦区）和优质棉大县。
第七条 贷款用途是：
（一）发展粮棉生产所需的基础设施、设备资金及配套流动资金；
（二）粮棉大县发展多种经营所需的设备、设施资金及配套流动资金；
（三）农、林、牧及水产业产品加工企业技术改造所需的设施、设备资金及配套流动资金；
（四）农、林、牧及水产业产品流通市场及其配套设施建设所需资金及配套流动资金；
（五）粮棉生产及多种经营社会化服务体系建设所需设备资金及配套流动资金。
第八条 此项贷款不得用于与农业及发展农业无关的项目，不得用于搞楼堂馆所，不得用于非生产性开支，不得用于弥补县办工业的资金缺口，不得用于无偿还贷款能力的项目等。
以省为单位固定资产投资性贷款不得超过当年贷款总规模的40％。坚持流动资金贷款优先，固定资产贷款从严；在建、续建项目优先，新上项目从严的原则。安排贷款计划应优先保证在建、续建项目固定资产和已建成投产项目流动资金的需要。

第三章 贷款对象与条件
第九条 贷款对象是：从事农、林、牧、渔业生产、加工、流通服务的国有、集体企业、联营企业、企业集团、合资合作经营企业、合作经济组织等各类经济实体。
第十条 贷款条件是：
（一）贷款项目列入有关部门制定的发展规划，有利于充分发挥资源优势和区域优势，项目确有效益，有按期偿还贷款本息的能力。项目要经有关部门进行可行性论证，所需的能源、环保、设备、物资、技术、交通、管理等基本条件落实；
（二）农、林、畜禽及水产业产品加工、饲料加工项目必须坚持生产技术先进，产品质量可靠，原料确有来源，产品适应市场需要；
（三）各类农副产品批发市场的建设必须以农副产品生产为依托，坚持因地制宜，合理布局，搞活流通，讲求实效；
（四）借款单位必须是具有法人资格、实行独立核算、权责落实、自主经营、自负盈亏、自担风险的经济实体；
（五）借款方必须自愿申请贷款。申请中、长期贷款，新建项目企业法人的所有者权益一般不得低于项目所需总投资的25％。申请短期贷款，企业法人的新增流动资产一般不得小于新增流动负债；
（六）有经银行认可的经济担保或抵押物，有条件的要参加社会保险或建立风险补偿制度；
（七）必须在农业银行开立基本帐户，并接受开户行的信贷、结算及财务监督、检查，按期报送经营计划和财务会计报表。

第四章 贷款方式、期限和利率
第十一条 粮棉大县发展经济贷款，实行担保贷款方式。
第十二条 贷款期限由经营行根据贷款项目的生产经营周期和借款者的综合还款能力合理确定。短期贷款一般1年；中长期贷款一年2－3年，最长不超过5年。
第十三条 贷款执行中国人民银行规定的有关贷款利率。由经办行按规定结算期向借款者计收全额利息。

第五章 贷款的分配与管理
第十四条 贷款分配。粮棉大县发展经济贷款，由中国农业银行总行根据国家确定的粮棉大县的经济发展总体规划、贡献大小和分行上报的年度贷款项目计划、各行贷款管理等情况，在征得国家计委、农林等主管部门意见的基础上，下达项目贷款分配计划。
各省（区）市、计划单列市分行不能按县平均分配粮棉大县发展经济贷款。要以粮棉大县（市）为单位，新上项目从省计委及农林等主管部门审查推荐的项目或项目库中，依据基层行上报的贷款项目计划，择优选择贷款项目；并在总行下达的年度贷款计划内，按项目将信贷计划下达到有关县（市、区）支行。各级行按规定审批权限，履行审批手续。具体审批权限，由省、区、市分行制定，并报总行备案。
第十五条 贷款管理：
（一）严格贷款项目的申报和审批。借款单位依据项目规划，编制贷款项目可行性研究报告（属流动资金贷款只编实施方案），向开户行提出借款申请，由开户行按照《中国农业银行农业贷款项目管理规程》要求，进行贷款项目的考察评估、办理申请和审批手续。
（二）坚持择优发放贷款，确保效益。贷款项目经有权行审批下达后，经办行要进一步做好贷时审查工作，如发现项目不合理或市场发生变化或配套条件未落实影响贷款安全时，要及时调整计划和项目，并报上级行审核批准。对符合贷款条件的，适时发放贷款。经办行要经常对项目实施、贷款使用、经济效益、收本收息等情况进行检查监督。对挤占挪用和不按期偿还贷款的，要按规定实行信贷制裁，确保贷款有效运转。
（三）加强贷款效益的考核。项目经办行要对实施项目每年进行一次考核，项目终结后要进行一次总体评价。考核标准：贷款是否按规定用途使用；自有资金是否到位；贷款进度是否与项目实施相适应；贷款是否按期收回等。省、区、市分行每年要对每个县的贷款发放、回收和管理工作进行考核。考核标准：贷款是否按计划实施；粮棉生产是否稳定增长；财政收入、农民收入是否增长；贷款是否按期收回本息等。各项考核指标完成好坏，要与下年度贷款分配挂钩。各级行要按时逐级填报《中国农业银行粮棉大县发展经济贷款统计表》。分行每季要向总行书面反映工作情况，每年要向总行提交工作报告。内容包括：项目进度和效益，贷款质量及回收，信贷管理工作情况。总行以此作为分配贷款计划的依据之一。
（四）贷款严格按项目管理。
各有关分行要认真衔接、编报贷款项目计划，于每年1月底前向总行上报年度贷款项目计划（贷款额度在800万元以上的，要同时上报评估报告及有关项目材料），总行以此作为安排项目贷款计划的主要依据。要搞好项目贷款计划管理和执行情况检查工作。有关方面应在11月底前向省（区）市分行推荐本辖区下年度粮棉大县发展经济贷款项目计划，以利农业银行对推荐项目进行评估论证，择优确定年度贷款项目计划。
各级行要积极参与贷款项目推荐工作，认真协助有关方面尽快建立项目库。项目经办行要会同同级有关部门对贷款项目进行审查、筛选、择优立项，达成一致意见后，贷款项目自下而上双线申报。要逐步做到项目库里经常保持二倍以上预选数量的可实施备选项目，最终达到农业银行可直接从项目库中择优选项，提高工作效率和质量，对项目贷款实行规范化管理。
（五）加强贷款项目实施和计划执行情况监测。各级行要对贷款进度按季监测，及时解决贷款实施过程中的问题，促进贷款均衡实施。对项目实施慢和贷款计划执行有困难的，要适时调整贷款计划，以保证贷款及时投放，提高资金营运效益，保证贷款计划全面完成。

第六章 附 则
第十六条 各省、自治区、直辖市分行及计划单列市分行要结合本地实际，制定实施细则，并报总行备案。
第十七条 本办法自颁布之日起实行，解释、修订权属中国农业银行总行。

附二：中国农业银行建设高产优质高效农业示范区贷款管理办法

第一章 总 则
第一条 为加快高产优质高效农业发展，充分发挥地区资源和经济优势，优化农村产业、产品结构，有效地提高农业综合效益，根据《中共中央、国务院关于当前农业和农村经济发展的若干政策措施》的要求，中国农业银行从1994年起，设立高产优质高效农业示范区贷款。为切实管好用好此项贷款，发挥示范和引导作用，特制定本办法。
第二条 高产优质高效农业示范区贷款，要按照经济发展规划，坚持以市场为导向，以高产优质高效为核心，支持建设一批在国内处于领先地位、各具特色的农业示范区，推动高产优质高效农业的快速发展。
第三条 高产优质高效农业示范区贷款规模由中国人民银行在中国农业银行农业贷款计划中专项安排；高产优质高效农业示范区贷款所需资金，由中国农业银行统筹解决。中国农业银行按照《中华人民共和国商业银行法》和《贷款通则》等有关贷款的政策原则，组织发放及管理高产优质高效农业示范区贷款。
第四条 高产优质高效农业示范区贷款，坚持“有借有还，到期归还”和“借款自愿，贷款自主”的信贷基本原则，确保信贷资金的安全周转和效益。
第五条 各级行要按照信贷政策和制度规定自主决策贷款，任何单位和个人不得强迫银行发放贷款或阻挠收回贷款。银行信贷人员要遵纪守法，不得利用职权谋取私利。对违反信贷原则、政策的，要追究责任，严肃处理。

第二章 贷款范围与用途
第六条 高产优质高效农业示范区贷款只限用于国家确定的高产优质高效农业示范区建设，不得用于非示范区项目。
第七条 贷款用途
（一）种植业、养殖业、林业、水产业等优质产品先进生产技术基础设施建设所需的设备资金及配套流动资金；
（二）优质高效农林牧及水产业产品加工、贮存、保鲜、运销等所需的设施、设备资金及配套流动资金；
（三）为示范区配套的各种服务组织建设所需的设备资金及配套流动资金。

第三章 贷款对象和条件
第八条 凡在国家确定的高产优质高效农业示范区内，从事开发、生产、加工、运销、服务的国有和集体所有制企业、中外合资合作企业、企业集团（公司）和经济联合体等经济组织，均可申请此项贷款。
第九条 借款者必须具备以下条件：
（一）申请贷款项目必须列入国家高产优质高效示范区总体规划，符合国家政策法令，项目科技含量高，市场前景好、占有率大，出口创汇率高，经济效益好，能保证按期偿还贷款本息；
（二）借款方必须是具有法人资格的经济实体，实行独立核算，权责落实，自主经营，自负盈亏。申请中、长期贷款，新建项目企业法人的所有者权益一般不得低于项目所需总投资的25％。申请短期贷款，企业法人的新增流动资产一般不得小于新增流动负债；
（三）项目实施所必需的水资源、能源、环保、物资、技术、交通、通讯、经营管理等条件落实；
（四）有经银行认可的经济担保或设定的抵押物，有条件的要参加保险和建立风险补偿制度；
（五）必须在中国农业银行开立基本帐户，自愿申请贷款，并接受开户行的信贷、结算和财务监督检查，按时报送经营计划和财务会计报表。

第四章 贷款方式、期限和利率
第十条 贷款实行担保贷款方式。
第十一条 贷款期限根据贷款项目生产经营周期和借款者综合偿还能力合理确定，短期贷款一般1年；中长期贷款一般2－3年，最长不超过5年。
第十二条 贷款执行中国人民银行规定的有关贷款利率。由经办行按规定结息期间向借款者计收全额利息。

第五章 贷款的分配与管理
第十三条 贷款由中国农业银行总行按国家确立的示范区规划，并依据产业政策、项目效益及有关信贷政策原则安排，不搞平均分配。有关分行及基层行按照集中资金、保证重点的原则，择优发放贷款。
第十四条 项目贷款按下列程序办理并加强管理：
（一）各省、自治区、直辖市、计划单列市分行于每年年底前将下年度示范区项目贷款计划，上报总行。贷款额度在800万元以上的，要同时上报评估报告及有关项目材料。
有关方面应在11月20日前向省（区）市、计划单列市分行提供下年度示范区贷款项目计划，以便农业银行对推荐的项目进行评估论证。
（二）项目单位根据示范区项目规划向开户行提交经计委及各主管部门等有权单位批准的项目建议书、可行性研究报告，并提出书面借款申请。项目经办行要会同有关部门对贷款项目进行审查、筛选，选择具有一定经营规模效益、科技含量高、示范作用突出的项目作为贷款项目，自下而上申报。
（三）示范区贷款项目实行自下而上双线申报。总行根据分行上报的项目贷款计划，依据产业政策，在征得国家计委等有关主管部门意见的基础上，审定全年示范区项目贷款计划，并于每年年初将项目贷款计划下达有关分行。
（四）各分行要及时将项目贷款计划下达各基层行。各经办行根据下达的项目贷款计划，按照《中国农业银行农业贷款项目管理规程》的要求，办理贷款的呈报、审批和发放手续。
（五）贷款放出后，经办行对项目贷款的使用、效益等情况要经常进行检查、监督，对查出的问题要及时纠正处理。
（六）贷款到期，要及时收回本息。凡因工作问题造成贷款不能按期收回或造成资金损失的，要追究有关人员的责任，并在下年度减少以至不予安排新的贷款项目。
（七）经办行要对实施项目每年进行一次考核，项目终结后要进行总体评价。各级行要按时逐级填报《中国农业银行“两高一优”农业示范区贷款统计表》。分行每季要向总行书面反映工作情况，每年要向总行提交工作报告，内容包括：项目实施和效益，贷款发放进度及质量，贷款管理及收本收息等情况。
（八）贷款严格按项目管理。各级行要积极参与贷款项目推荐工作，认真协助有关方面尽快建立项目库，逐步做到项目库里经常保持二倍以上预选数量的可实施备选项目，最终达到农业银行可直接从项目库中择优选项。

第六章 附 则
第十五条 各省、自治区、直辖市分行、计划单列市分行要结合当地情况制定实施细则，并报总行备案。
第十六条 本办法自颁布之日起执行。解释、修订权属中国农业银行总行。